名词解释Glossary

RRSPRegistered Retirement Savings Plan

注册退休储蓄计划。供款通常可以抵扣当年应税收入，账户里的增长先不交税，等取出来时再按收入报税。

RRIFRegistered Retirement Income Fund

注册退休收入基金。RRSP 最晚要在 71 岁那年年底前转成 RRIF（或年金），之后每年需要按规定取出最低金额并计入收入。

TFSATax-Free Savings Account

免税储蓄账户。存进去的钱不能抵税，但账户内的增长和取款都不用交税。

CPPCanada Pension Plan

加拿大退休金计划。工作期间按收入供款，退休后按供款记录领取；可以提前或推迟开始领取，领取金额会随之调整。

OASOld Age Security

老年保障金。主要看在加拿大的居住年限，而不是工作记录；一般 65 岁起可以领取，也可以选择推迟。

OAS 回收（clawback）OAS recovery tax

当个人收入超过政府规定的门槛时，已领取的 OAS 会被部分或全部收回，俗称 clawback。

IRPInsured Retirement Plan

保险退休计划。一般是用终身寿险（常见为分红保单）积累现金价值，日后以保单现金价值作抵押向金融机构借款来补充退休现金流。

遗产认证（Probate）Probate

法院确认遗嘱有效、并确认遗产执行人权限的法律程序。走完之前，部分资产往往不能分配给家人，耗时因省份和情况而异。

隔离基金（Segregated Fund）Segregated Fund

由保险公司发行的投资型保险合同。可以指定受益人，在符合条件时身故理赔通常可以绕开遗产认证直接给到受益人，部分合同带有本金保证条款。

投资贷款（Investment Loan）Investment Loan

借钱来投资。如果借款用于产生投资收入，利息在符合条件时可能可以抵税；但借钱投资会放大波动，亏损时仍需还本付息。

分红保单Participating Whole Life Insurance

一种终身寿险，保单持有人可以分享保险公司分红账户的盈余。分红不保证，现金价值会随时间累积。

现金价值Cash Surrender Value

终身寿险等保单里累积的、退保时可以拿回的金额，也常被用作向金融机构借款的抵押。

定期寿险（Term）Term Life Insurance

在约定的年限内提供身故保障的寿险，期满后保障结束或按条款续保，通常比终身寿险保费低。

重疾险Critical Illness Insurance

确诊合同列明的重大疾病并满足条件后，一次性给付约定金额，钱怎么用由被保人自己决定。

继任被保人Successor Annuitant / Successor Insured

原被保人身故后接着成为被保人的人（常见为配偶），合同可以继续而不必立即理赔结算。

受益人Beneficiary

保单或注册账户里指定的、在被保人或持有人身故后领取款项的人。

解释仅为通俗说明，具体规则以政府和保险公司官方资料为准。